【ステップ1】

生命保険の“相続税非課税枠”を使う

生命保険金には
500万円 × 法定相続人の数
の非課税枠があります。

【ステップ2】

「誰を契約者・被保険者・受取人」にするかを最適化

生命保険はこの3つの組み合わせが重要。

最適な基本形

• 契約者：被相続人（親）
• 被保険者：親
• 受取人：子ども（相続人）

【ステップ3】

必要な保険金額を決める

以下を考えて決めると失敗しません。

▶ 決めるポイント

1. 相続税がどれくらいかかりそうか
2. 不動産メインで“現金が少ない”状況か
3. 争わないように現金で調整したいか
   （不動産の分割で揉めそうな場合に有効）

▶ 主な目的ごとの目安

• 相続税の納税資金対策：数百〜数千万円
• 非課税枠の活用だけしたい：相続人数×500万円が目安
• 家族への生活保障：年収1〜3年分程度

さらに効果的にするポイント

①「終身保険」で長期の資産にする

相続対策は終身保険が基本。
いつ亡くなっても保険金が出るので確実。

② 高齢なら「一時払い終身保険」

70代・80代でも一括払いで加入できる場合が多い。
相続税対策として人気です。

③ 誰にどれだけ渡すかを明確にできる

生命保険は受取人が最優先で受け取れるため、
遺産分割トラブルの防止にも使えます。